Daugelis žmonių, kaupiančių senatvei antrojoje ar trečiojoje pensijų pakopoje, anksčiau ar vėliau susiduria su terminu, kuris iš pradžių gali pasirodyti sudėtingas ir nesuprantamas. Šis terminas apibūdina specialią finansinę paslaugą, kuri užtikrina, kad visą likusį gyvenimą, nepriklausomai nuo to, kiek ilgai gyvensite, gausite reguliarias kasmėnesines pajamas. Finansinis saugumas išėjus į pensiją yra vienas svarbiausių gyvenimo tikslų, todėl suprasti, kaip veikia sukauptų lėšų išmokėjimo mechanizmai, yra tiesiog būtina kiekvienam atsakingai planuojančiam savo ateitį.
Šis išmokų būdas yra sukurtas kaip apsauga nuo ilgaamžiškumo rizikos. Gyvenimo trukmei ilgėjant, atsiranda reali grėsmė, kad asmuo gali pergyventi savo sukauptas santaupas. Jei pinigus išsiimtumėte iš karto ar dalimis per kelerius metus, egzistuotų didelė tikimybė, kad vėlyvoje senatvėje liksite tik su bazine valstybės garantuojama pensija, kurios gali neužtekti pilnaverčiam pragyvenimui ar išaugusioms medicininėms išlaidoms. Būtent todėl pensijų išmokų sistema sukurta taip, kad asmeniškai sukaupta suma būtų perskaičiuojama į stabilias, garantuotas išmokas, kurios niekada nenutrūks. Nors patys pinigai yra jūsų sunkiai uždirbtas turtas, jų išmokėjimo tvarka priklauso nuo valstybės nustatytų taisyklių bei jūsų pasirinkto išmokėjimo varianto.
Kaip veikia pensijų išmokų sistema Lietuvoje?
Lietuvos pensijų sistema yra sudaryta iš trijų pakopų. Pirmoji pakopa yra valstybinė socialinio draudimo pensija, kurią administruoja ir moka „Sodra“ iš dabartinių mokesčių mokėtojų pinigų. Antroji pakopa yra pusiau savanoriškas kaupimas privačiuose pensijų fonduose, prie kurio reguliariai prisideda tiek pats asmuo, tiek valstybė, skatindama taupymą papildoma įmoka iš biudžeto. Trečioji pakopa – visiškai savanoriškas asmeninis kaupimas. Dažniausiai klausimai apie reguliarias iki gyvos galvos mokamas išmokas kyla būtent antrosios pakopos dalyviams, kai jie artėja prie pensinio amžiaus ir planuoja pradėti naudotis sukauptomis lėšomis.
Svarbu žinoti, kad nuo 2020 metų liepos 1 dienos Lietuvoje įsigaliojo esminiai sisteminiai pokyčiai. Anksčiau šią paslaugą antrosios pakopos dalyviams teikdavo privačios gyvybės draudimo bendrovės, tačiau valstybei siekiant atpiginti paslaugos administravimą, dabar vienintelis centralizuotas antrosios pakopos pensijų anuitetų mokėtojas yra „Sodra“. Tai reiškia, kad kai ateina laikas išeiti į pensiją ir jūsų sukaupta suma viršija nustatytą ribą, jūsų pinigai iš privataus pensijų fondo pervedami į specialų „Sodros“ anuitetų fondą. Atkreipkite dėmesį, kad šis fondas yra griežtai atskirtas nuo bendrojo valstybinio socialinio draudimo biudžeto, todėl jūsų lėšos negali būti panaudotos kitoms valstybės reikmėms – jos skirtos tik privačiai kaupusiems gavėjams.
Pats mechanizmas veikia griežtu draudimo ir solidarumo principu. Jūs sumokate vienkartinę įmoką (t.y. pervedate savo sukauptą sumą), o fondas pagal patvirtintas mirtingumo lenteles ir prognozes įsipareigoja jums mokėti nustatyto dydžio mėnesines išmokas iki pat mirties. Kadangi vieni žmonės natūraliai gyvena ilgiau, o kiti pasaulį palieka anksčiau, susidaro solidarumo fondas: tie, kurių gyvenimo trukmė yra trumpesnė nei statistinis vidurkis, palieka lėšų tiems, kurie sulaukia itin gilaus senyvo amžiaus. Tokiu būdu užtikrinamas ilgalaikis sistemos stabilumas ir garantuojama, kad lėšų išmokoms nepritrūks nė vienam ilgaamžiui.
Išmokų rūšys: kokie yra galimi pasirinkimai?
Asmenys, sukaupę pakankamą sumą antrojoje pakopoje, šiuo metu gali rinktis iš trijų pagrindinių skirtingų išmokėjimo variantų. Kiekvienas iš jų turi savo specifiką, todėl sprendimas privalo būti priimamas labai atsakingai, įvertinant asmeninę sveikatos būklę, finansinius lūkesčius, šeimos situaciją ir norą palikti sukauptą turtą artimiesiems.
Standartinis variantas
Tai yra pats paprasčiausias ir istoriškai klasikinis pasirinkimas, garantuojantis pačias didžiausias mėnesines išmokas. Pasirinkus šį būdą, sudaroma sutartis, pagal kurią mokėtojas įsipareigoja mokėti kasmėnesinę išmoką iki pat jūsų gyvenimo pabaigos. Pagrindinis šio varianto bruožas ir kartu trūkumas yra tas, kad jis neturi absoliučiai jokios paveldėjimo galimybės. Jei asmuo miršta praėjus vos keleriems metams ar net keliems mėnesiams po sutarties įsigaliojimo, visos nepanaudotos lėšos lieka bendrame solidarumo fonde ir yra padalijamos (panaudojamos ateities išmokoms) kitiems pensininkams.
Nors iš pirmo žvilgsnio paveldėjimo nebuvimas daugeliui Lietuvos gyventojų atrodo kaip didelis minusas, šis variantas turi neginčijamą privalumą. Būtent dėl šio griežto solidarumo principo ir neegzistuojančio paveldėjimo, sistemos rizika yra mažiausia, todėl asmuo kas mėnesį gauna pačią didžiausią įmanomą išmoką palyginti su kitais dviem variantais. Tai idealus pasirinkimas vienišiems asmenims, neturintiems artimųjų, kuriems norėtų palikti finansinį palikimą, arba tiems senjorams, kuriems svarbiausia yra maksimaliai padidinti savo asmenines pajamas ir komfortą senatvėje čia ir dabar.
Standartinis variantas su garantuojamu mokėjimo laikotarpiu
Praktika rodo, kad tai yra kompromisinis ir pats populiariausias sprendimas, balansuojantis tarp didesnių pajamų bei natūralaus noro apsaugoti savo šeimą. Pasirinkus šį būdą, mėnesinės išmokos asmeniui taip pat garantuotai mokamos iki gyvos galvos, tačiau pridedama papildoma saugumo garantija dėl ankstyvos mirties. Sudarant sutartį nustatomas garantuotas mokėjimo laikotarpis, kuris pagal įstatymus trunka iki asmeniui sukaks 80 metų.
- Jei gyvenate ilgiau: jums sulaukus 80 metų, išmokos jokiu būdu nenutrūksta. Jos bus sėkmingai mokamos toliau, kol jūs gyvensite, nesvarbu ar sulauksite 90, ar 100 metų.
- Jei mirštate anksčiau: jeigu asmuo miršta nesulaukęs nustatyto amžiaus (pavyzdžiui, būdamas 73 metų), likusias išmokas, kurias jis būtų gavęs iki 80-ojo gimtadienio, vienkartine išmoka gaus jo oficialūs arba iš anksto nurodyti paveldėtojai.
Būtina atkreipti dėmesį, kad dėl šios papildomos paveldėjimo garantijos, lėšų nutekėjimas iš solidarumo fondo yra didesnis. Todėl jūsų asmeninė mėnesinė išmoka, kol esate gyvi, bus šiek tiek mažesnė nei pasirinkus paprastą standartinį variantą be garantuoto laikotarpio. Finansinė rizika čia paskirstoma kur kas tolygiau, suteikiant dalinę apsaugą šeimai.
Atidėtasis mokėjimas
Trečiasis pasirinkimas yra kiek sudėtingesnis ir skirtas tiems senjorams, kurie antrojoje pakopoje sukaupė gana solidžią sumą, tačiau vis dar nori, kad jų pinigai dalyvautų finansų rinkose ir maksimaliai ilgai išliktų paveldimi. Pasirinkus atidėtąjį būdą, išėjimo į pensiją metu dalis jūsų sukauptos sumos (dažniausiai apie 10-15 procentų) yra nuskaičiuojama vienkartine įmoka į atidėtojo anuiteto fondą. Likusi (didžioji) pinigų dalis lieka jūsų privačiame pensijų fonde.
Iki jums sukaks 85 metai, jums bus mokamos periodinės išmokos iš jūsų privataus pensijų fondo, o likę pinigai toliau bus investuojami. Svarbiausia – jei mirštate nesulaukę 85 metų, visi pinigai, likę privačiame pensijų fonde, šimtu procentų atitenka jūsų paveldėtojams. Kai asmuo pagaliau sulaukia 85 metų amžiaus, pinigai pensijų fonde baigiasi, tačiau tuomet įsijungia iš anksto apmokėtas atidėtasis mechanizmas ir mokėjimus iki gyvenimo pabaigos perima „Sodra“. Nors šis variantas atrodo ypač patraukliai dėl ilgalaikio paveldėjimo galimybės ir tolesnio lėšų investavimo, reikia turėti omenyje infliacijos riziką – kasmėnesinė išmoka po 20 metų, kai jums sukaks 85-eri, dėl nuvertėjusių pinigų gali būti finansiškai labai menka.
Kada ir kokiomis sąlygomis privaloma pasirašyti sutartį?
Svarbu suvokti, kad išėjus į pensiją ne kiekvienas antrosios pakopos dalyvis susiduria su prievole pirkti šią paslaugą. Privalomumas griežtai priklauso nuo to, kokią konkrečią sumą jums pavyko sukaupti privačiame fonde iki pensijos pradžios. Valstybė, remdamasi „Sodros“ bazine pensija, yra nustačiusi aiškias kaupimo ribas, kurios kasmet sausio mėnesį yra indeksuojamos atsižvelgiant į ekonominę situaciją šalyje.
- Mažos sumos (Vienkartinė išmoka): Jei jūsų sukaupta suma neviršija valstybės nustatytos apatinės ribos (kuri sudaro tūkstančius eurų, bet nesiekia vidutinio sukaupimo lygio), jūs turite įstatyminę teisę pareikalauti visus pinigus išmokėti iš karto vienu pavedimu. Šiuo atveju reguliarių išmokų sutarties sudaryti visiškai nereikia.
- Vidutinės sumos (Periodinės išmokos): Jei sukaupta suma patenka į nustatytą vidutinį intervalą, sutartis vis dar neprivaloma. Pinigai jums bus išmokami periodinėmis (kasmėnesinėmis) išmokomis iš paties pensijų fondo tol, kol baigsis visos lėšos jūsų asmeninėje sąskaitoje. Šios lėšos yra 100 procentų paveldimos visą išmokėjimo laikotarpį, tačiau, priklausomai nuo gyvenimo trukmės, jos vieną dieną tiesiog išseks.
- Didelės sumos (Privaloma sutartis): Jei jūsų sukaupta suma viršija nustatytą aukštesnę ribą, valstybė įpareigoja jus įsigyti išmokas iki gyvos galvos garantuojančią paslaugą (pasirinkti vieną iš trijų anksčiau aptartų rūšių). Šis griežtas reikalavimas sukurtas tam, kad solidžias sumas sukaupę asmenys, neturintys finansinio raštingumo įgūdžių, neišleistų jų per greitai ir, atėjus giliai senatvei, netaptų didele našta valstybės socialinei paramos sistemai.
- Labai didelės sumos: Jei per gyvenimą pavyko sukaupti sumą, kuri viršija pačią aukščiausią nustatytą ribą (kuri paprastai viršija 60 tūkstančių eurų ribą ir keičiasi kasmet), privalomai sutartį sudarysite tik iš tos sumos dalies, kuri pasiekia aukštesnę ribą. Visą likusį, ribą viršijantį pinigų perviršį galėsite pasiimti vienkartine išmoka iš karto ir išleisti taip, kaip pageidaujate.
Kadangi šios sumų ribos yra sistemingai peržiūrimos ir atnaujinamos kiekvienų metų pradžioje, likus metams ar mažiau iki numatomo išėjimo į pensiją, primygtinai rekomenduojama pasidomėti aktualiais oficialiais duomenimis, kad tiksliai žinotumėte, į kokią išmokų kategoriją patenkate.
Sistemos privalumai ir svarbiausi trūkumai
Kaip ir kiekvienas modernus finansinis instrumentas, skirtas asmeninio turto valdymui, reguliarių mokėjimų iki gyvos galvos užtikrinimas turi ryškių stipriųjų bei silpnųjų pusių. Tik objektyvus šių aspektų suvokimas leidžia išvengti nemalonių nusivylimų ir planuoti savo išlaidas kur kas efektyviau.
Pagrindiniai privalumai:
- Garantuotas finansinis stabilumas: Vienareikšmiškai didžiausias sistemos privalumas yra psichologinė ramybė. Žinojimas, kad pajamos nenutrūks jokiu atveju, net jei gyvensite dešimtmečius po išėjimo į pensiją, mažina streso lygį ir leidžia planuoti kasdienį biudžetą.
- Apsauga nuo neatsakingo vartojimo: Kadangi lėšos išmokamos dalimis, efektyviai užkertamas kelias impulsyviai pagundai išleisti didžiulę sumą iš karto neapgalvotiems pirkiniams, giminaičių remimui be grąžos garantijos ar itin rizikingoms investicijoms.
- Nepriklausomybė nuo rinkų svyravimų: Kitaip nei laikant pinigus aktyviai valdomuose investiciniuose fonduose, kur akcijų rinkų kritimas per krizę gali per naktį drastiškai sumažinti jūsų turtą, paskirtos išmokos yra stabilios. Fondų valdytojų patiriami investiciniai nuostoliai nėra perkeliami ant išmokų gavėjo pečių.
- Teigiamas indeksavimas: Geriant šalies makroekonominei situacijai ir fondui uždirbant pelno iš saugių investicijų, paskirtos mėnesinės išmokos gali būti indeksuojamos, tai yra – oficialiai didinamos, siekiant apsaugoti jūsų perkamąją galią.
Pagrindiniai trūkumai:
- Visiškas lankstumo trūkumas: Pasirašius sutartį su „Sodra“ ar privačia bendrove, jūsų sprendimas tampa galutiniu ir negrįžtamu. Jūs jokiu būdu negalite pakeisti nuomonės ir pasiimti didesnės sumos prireikus skubiam medicininiam gydymui, brangiam namo remontui ar kitoms nenumatytoms ir skubioms išlaidoms.
- Ribotas (arba jokio) paveldėjimas: Priklausomai nuo pasirinktos sutarties rūšies, paveldėjimas arba visiškai neegzistuoja, arba yra griežtai apribotas tam tikru konkrečiu laikotarpiu. Tai dažniausiai išsakomas trūkumas, atbaidantis tuos žmones, kurie taupė visą gyvenimą ir jaučia pareigą palikti tvirtą finansinį pagrindą savo vaikams ar anūkams.
- Infliacijos rizika: Nors indeksavimas sistemoje egzistuoja, niekas teisiškai negarantuoja, kad išmokų metinis didėjimas visada pasivys ar juo labiau aplenks realią prekių ir paslaugų infliaciją šalyje. Esant dviženklei infliacijai, fiksuotos mėnesinės sumos perkamoji galia vos per dešimtmetį gali labai smarkiai sumažėti.
Dažniausiai užduodami klausimai (DUK)
Žmonėms, besidomintiems savo antrojoje pakopoje sukauptos pensijos išėmimo teisinėmis ir praktinėmis galimybėmis, nuolat kyla įvairių specifinių klausimų. Žemiau pateikiame išsamius atsakymus į pačius aktualiausius iš jų, kurie padės išsklaidyti dar likusias abejones.
Ar galiu paveldėti savo sutuoktinio ar tėvų pensijų fonde esančius pinigus?
Taip, atsakymas labai priklauso nuo momento, kada įvyko netektis. Jei artimas asmuo miršta dar nespėjęs išeiti į pensiją ir apskritai nesudaręs jokios išmokų sutarties su valstybe, visa jo asmeniniame pensijų fonde (tiek antrojoje, tiek trečiojoje pakopoje) sukaupta suma iki paskutinio cento yra paveldimas turtas pagal įprastinius Civilinio kodekso įstatymus. Tačiau, jei asmuo jau oficialiai išėjo į pensiją ir pasirašė minėtą sutartį, paveldėjimas visiškai priklauso nuo jo individualiai pasirinktos mokėjimų rūšies. Pavyzdžiui, jei jūsų sutuoktinis buvo pasirinkęs standartinį variantą be garantuoto mokėjimo laikotarpio, paveldėjimas apskritai negalimas. Jei jis pasirinko sutartį su garantuotu laikotarpiu – jūs galėsite paveldėti tik tas neišmokėtas išmokas, kurios jam priklausė iki 80 metų.
Kas moka šias kasmėnesines sumas ir ar tai absoliučiai saugu?
Nuo 2020 metų antrosios pakopos sutartines išmokas Lietuvoje centralizuotai moka pagrindinė valstybinė socialinio draudimo institucija – „Sodra“. Šis politinis sprendimas buvo priimtas siekiant efektyviau valdyti lėšas, atpiginti visos paslaugos administravimo kaštus ir suteikti gyventojams maksimalų valstybinį saugumą. Trečiosios pakopos, savanoriško kaupimo, išmokas vis dar tiesiogiai administruoja ir išmoka privačios gyvybės draudimo bendrovės, su kuriomis buvote sudarę sutartis. Ir valstybinis fondas, ir privačios bendrovės yra nuolat ir itin griežtai prižiūrimos Lietuvos banko, todėl lėšų išmokėjimo procesas yra laikomas pačio aukščiausio saugumo finansine operacija.
Ar išmokamos sumos yra papildomai apmokestinamos gyventojų pajamų mokesčiu (GPM)?
Daugumai senjorų tai yra labai aktuali tema, todėl galime nuraminti – Lietuvoje antrosios pakopos pensijų išmokos jokiais atvejais nėra apmokestinamos gyventojų pajamų mokesčiu (GPM) ar kitais valstybiniais mokesčiais. Tai tiesiogiai reiškia, kad absoliučiai visa suma, kurią jums pagal sutartį apskaičiuoja mokėtojas, tvarkingai įkrenta tiesiai į jūsų nurodytą banko sąskaitą be jokių papildomų mokesčių, atskaitymų ar paslėptų mokesčių tarifų. Trečiosios pakopos atveju situacija gali šiek tiek skirtis priklausomai nuo to, ar ilgo kaupimo metu jūs aktyviai naudojotės valstybės teikiamomis GPM lengvatomis ir kokiomis proporcijomis. Todėl trečiosios pakopos dalyviams prieš nutraukiant sutartis visuomet verta individualiai pasikonsultuoti su Valstybine mokesčių inspekcija (VMI).
Ar sudarius sutartį su institucija ją galima vėliau nutraukti arba pakeisti esmines sąlygas?
Trumpas ir aiškus atsakymas yra – ne. Pasirašius sutartį, patvirtinus dokumentus ir oficialiai prasidėjus mokėjimams, atšaukti šios sutarties nebegalima jokiais teisiniais būdais. Taip pat jūs neturėsite teisės praėjus keleriems metams pakeisti pasirinktos išmokų rūšies. Tokia griežta politika sukurta visai ne be priežasties. Tai padaryta tam, kad solidarumo sistema veiktų finansiškai stabiliai ir atskiri asmenys negalėtų piktnaudžiauti lėšomis. Pavyzdžiui, apsaugoma nuo situacijų, kai asmuo, iš pradžių pasirinkęs standartinį variantą dėl didžiausios išmokos, bet staiga sužinojęs apie diagnozuotą sunkią ligą, nebandytų desperatiškai ir skubiai pakeisti sutarties sąlygų į palankesnes savo paveldėtojams. Dėl šios negrįžtamumo priežasties jūsų pirminis pasirinkimas privalo būti ypač gerai apmąstytas, išdiskutuotas su šeima ir priimtas visai neskubant.
Žingsniai, padėsiantys priimti geriausią sprendimą dėl pensijos
Asmeninių senatvės finansų ir pajamų planavimas yra sudėtingas procesas, reikalaujantis ypatingo atidumo, matematinių skaičiavimų ir individualaus, emocijomis neparemto priėjimo. Praktika rodo, kad nėra vieno absoliučiai teisingo atsakymo, kuris sutarties variantas yra pats geriausias visiems Lietuvos gyventojams. Dėl skirtingų gyvenimo aplinkybių tai, kas idealiai tinka jūsų kaimynui, gali būti visiškai nenaudinga jums. Todėl prieš padedant parašą ant sutarties, primygtinai rekomenduojama atlikti keletą nuoseklių ir itin praktinių žingsnių.
Visų pirma, labai objektyviai ir kritiškai įvertinkite savo dabartinę fizinę sveikatos būklę, turimas lėtines ligas ir genetinius veiksnius jūsų šeimos linijoje. Jei jūsų artimųjų giminėje yra labai daug ilgaamžių, o patys sulaukę pensinio amžiaus jaučiatės puikiai ir aktyviai, pats paprasčiausias standartinis mokėjimų variantas ilguoju laikotarpiu gali suteikti jums pačią didžiausią finansinę naudą per ateinančius keliasdešimt metų. Kita vertus, jei turite rimtų sveikatos problemų, kurios mediciniškai gali sutrumpinti jūsų gyvenimo trukmę, tiesiog būtina apsvarstyti garantuoto mokėjimo laikotarpio arba atidėtojo mokėjimo variantus. Taip jūs užtikrinsite, kad jūsų visą gyvenimą kauptas turtas nepradingtų be pėdsakų bendrame mirtingumo fonde, o realiomis lėšomis pasitarnautų bent jau jūsų artimiausiems šeimos nariams.
Antra vertus, detaliai suskaičiuokite visus savo turimus pajamų šaltinius, su kuriais pasitiksite senatvę. Paskaičiuokite, kokia preliminariai bus jūsų pagrindinė valstybinė pensija iš pirmojo ramsčio. Ar turite papildomo nekilnojamojo turto, kurį esant sunkumams galėsite sėkmingai išnuomoti ar pelningai parduoti? Ar esate sukaupę kitų saugių investicijų, indėlių banke ar vertybinių popierių? Jei išmokos, kurias gausite iš antrosios pakopos fondo, bendrame kontekste sudarys tik labai nedidelę dalį jūsų planuojamų mėnesinių pajamų, drąsiai galite leisti sau pasirinkti kiek labiau rizikingą (kalbant apie pajamas sau) arba garantuotą paveldėjimą užtikrinantį variantą. Tačiau jei šios periodinės išmokos bus jūsų pagrindinis ar vienintelis pragyvenimo šaltinis šalia nedidelės bazinės „Sodros“ pensijos, tuomet kasmėnesinių pajamų dydis ir jų stabilumas asmeniškai jums turėtų tapti absoliučiu išgyvenimo prioritetu.
Galiausiai, prieš priimant lemiamą sprendimą, būtinai pasinaudokite internete viešai prieinamomis oficialiomis skaičiuoklėmis. Kompetentingų institucijų interneto svetainėse (tiek privačių fondų, tiek valstybės atstovų) galima rasti specialiai sukurtus patogius įrankius. Ten pakanka suvesti vos kelis esminius duomenis: savo tikslų amžių, lytį ir preliminarią antrojoje pakopoje jau sukauptą pinigų sumą. Vos paspaudę mygtuką, iš karto ekrane pamatysite labai aiškius, preliminarius visų trijų minėtų rūšių mėnesinių išmokų dydžius eurais. Realiame gyvenime matant ir lyginant konkrečius skaičius, tampa kur kas lengviau pasverti ir nuspręsti, ar artimųjų paveldėjimo garantija jums asmeniškai yra verta to pastebimo kasmėnesinės išmokos sumažėjimo kasdienėms reikmėms. Taip pat, jei situacija jums vis dar atrodo paini, labai naudinga pasikonsultuoti su nepriklausomais finansų patarėjais. Svarbu rinktis tokius specialistus, kurie neturi finansinio suinteresuotumo parduoti jums vieną konkrečią privačią paslaugą, bet dirba už konsultacinį mokestį – jie padės objektyviai pažvelgti į jūsų šeimos situaciją iš šalies, sudėlioti pliusus ir minusus bei sukurti tvarią, saugią finansinę strategiją ilgiems senatvės metams į priekį.
